其實以羅卓英第十九集團軍的實力，孫玉民完全不必多此一舉，說了這么一大堆話，來提醒老蔣嚴加防范。他之所以把這些攤到臺面上講，是因為他知道，深受自己尊崇的十九集團軍總司令羅卓英，即將出任中國遠征軍的第一任司令長官，雖然這是1942年初的事情，但是實際上在1941年底的時候，風聲就會傳出，繼任者湯恩伯雖然也是國軍名將，但孫玉民對他卻是極度的不放心。
“你繼續往下說。”此時的老蔣還沒有應羅斯福之請，就任中印緬戰區最高統帥，也就沒有將羅卓英調走的想法，自然不明白孫玉民用來開頭的的這一段話，是別有用意的。
“日軍第十一軍戰斗力最為強悍的無疑是第三、六、四十師團，十三師團也算不錯，但是被陳司令長官給拖在了宜昌，動彈不得，所以我猜想，阿南惟幾動用的還會是這三個師團。”
“雖然看起來日軍只有三個師團的兵力，而我方卻有著三十余個師，三十多萬人，兵力遠遠在其之上，可是咱們不能絲毫小覷日軍。”
孫玉民的這句話其實是句廢話，對于十一軍的具體兵力，老蔣早已了然于心，這還是戴笠手下的軍統特務的功勞，用的非常規的手段秘密竊取了日軍的這一絕密軍事情報。
此時的十一軍四大主力師團，除去鎮守宜昌的十三師團外，還有著豐島房太郎的第三師團：下轄第29旅團石川忠夫，步兵第18聯隊，野炮兵第3聯隊，第68聯隊，獨立山炮兵第52大隊，騎兵第3聯隊，步兵第34聯隊，工兵第3聯隊，輜重兵第3聯隊，步兵第6聯隊；神田正種的第6師團：步兵第13、第23、第45聯隊，野炮兵第6聯隊，獨立山炮兵第2聯隊，工兵第6聯隊，輜重兵第6聯隊；青木成一的第40師團：步兵第234、235、236聯隊，第40騎兵大隊，山炮兵第40聯隊，獨立山炮兵第51大隊，工兵第40聯隊，輜重兵第40聯隊。
而在第三次長沙會戰中，除去上述三個師團外，孫玉民還記得，日軍的兵力還包括獨立混成第9旅團池上賢吉：獨立步兵第38、第40大隊及炮兵1個中隊，獨立步兵第65大隊，獨立步兵第95大隊，步兵第218聯隊，軍直屬工兵隊、輸送隊及野戰重炮兵第15聯隊。另外還有著秋山豐次的第1飛行團協助參戰，含：飛行第44直協、偵察戰隊，獨立飛行第18、第83偵察中隊，戰斗飛行第54戰隊，獨立飛行第87轟炸中隊。
這就是孫玉民在湘北即將要面對的日軍所有兵力，十二萬余兇殘到極致的敵寇，對于他和中國軍隊來說，唯一的利好是長沙西接洞庭湖，東有九嶺山、羅霄山等山脈，地形復雜，從岳陽到長沙是水網地帶，不利于日軍大規模機械化部隊行動，而十二軍的炮兵和坦克能發揮著意想不到的作用，且九戰區在岳麓山上布置了重型榴彈炮陣地，有著近四十門125口徑榴彈炮，將會在戰場上發揮到巨大的作用。
“那是必然，九戰區云集著我三十余萬國軍精英，豈能容倭寇肆意妄為。”老蔣也被孫玉民感染得信心十足，也不怪他會有這樣的信心，先不說孫玉民的十二軍，九戰區可是還有著國軍不少的精銳：羅卓英的第十九集團，楊森的第二十七集團軍，王陵基的第三十集團軍。
“委員長，日軍雖然兇殘，但有一個最大的缺陷，那就是驕橫自滿，從臺兒莊開始，到現今的湘北大戰，哪一次他們吃敗仗不是因為太目中無人，自負戰無不勝、天下無敵？”孫玉民繼續說道：“所以我認為咱們應當實行‘后退決戰，爭取外翼’的戰術。”
孫玉民的這個戰術并不是他所想出來的，而是薛岳在總結了前兩次長沙會戰的經驗教訓后，所提出來的名為“天爐戰術”的一個極具想像力和可行性的戰術。
“你說具體一點，何謂‘后退決戰，爭取外翼’？”老蔣本來對于行軍打仗就不是很內行，抗戰前期的時候喜歡親自指揮，可不管是淞滬還是南京，哪一次都是落個慘敗而歸，后來徐州會戰時，聽從陳布雷的勸告，放權給李宗仁，結果打出了一個臺兒莊大捷，這也讓他痛定思痛，自那以后，他就很少在戰役的緊張關頭摻合進去，而是放權給戰區司令官去指揮，結果國軍反而還取得了一些勝利，雖然都不是些什么大勝，可相比起前幾年，那真是好的太多。正因為有著這些因素，所以此刻的老蔣虛心的像個學生，在向“老師”孫玉民請教著。